Der PKV-Beitrag mit Zusatzbausteinen kann über dem Höchstbeitrag der GKV liegen, denn er hat deutlich bessere Leistungen! Für einen fairen Vergleich müssen Sie folgende Überlegung anstellen:
GKV-Beitrag Bruttobeitrag vor Steuern |
PKV-Beitrag Bruttobeitrag vor Steuern |
|
|---|---|---|
| Abzgl. Steuererstattung | Abzgl. Steuererstattung | |
zzgl. Zusatzversicherungen (extra zur GKV zahlen) |
Zusatzversicherung (im PKV-Beitrag inklusive) |
|
| zzgl. Selbstbeteiligung | zzgl. Selbstbeteiligung | |
GKV-Beitrag Nettobeitrag nach Steuern |
PKV-Beitrag Nettobeitrag nach Steuern |
GKV-Beitrag
Bruttobeitrag vor Steuern
PKV-Beitrag
Bruttobeitrag vor Steuern
zzgl. Zusatzversicherungen
(extra zur GKV zahlen)
Zusatzversicherung
(im PKV-Beitrag inklusive)
GKV-Beitrag
Nettobeitrag nach Steuern
PKV-Beitrag
Nettobeitrag nach Steuern
Wer die GKV ohne Zusatzversicherungen mit einer PKV vergleicht, ist ein Idiot!
Bedenken Sie, dass selbst die günstigen Tarife der PKV bereits Mehrleistungen gegenüber der GKV beinhalten, z. B. die schnellere Terminvergabe, Verzicht auf Bindungsklauseln, kein Wirtschaftlichkeitsgebot, kein Arzt-Regress etc. pp.
Kurzübersicht Leistungen GKV mit Zusatz vs PKV
Anbei eine kurze Übersicht, wobei Vereinfachungen zwecks Übersichtlichkeit unterstellt wurden:
Theoretisch könnte jede Privatleistung in der GKV über einen Antrag gem. §13 SGB V erlangt werden, wenn es alternativlos ist, sozial und wirtschaftlich unzumutbar sowie keine adäquate gesetzliche Ersatzbehandlung existieren würde.
Gleiches gilt für bestimmte Wahltarife, mit denen vereinzelt (!) Einzelleistungen erlangt werden könnten.
Theoretisch könnte jede Privatleistung in der GKV über einen Antrag gem. §13 SGB V erlangt werden, wenn es alternativlos ist, sozial und wirtschaftlich unzumutbar sowie keine adäquate gesetzliche Ersatzbehandlung existieren würde.
Gleiches gilt für bestimmte Wahltarife, mit denen vereinzelt (!) Einzelleistungen erlangt werden könnten.
Aus Vereinfachungsgründen wurde dies vereinheitlicht.
Die GKV (+) ist der Wahltarif der securvita, der nach Wissen des Autors (Stand 2026-01) als einziger dieses Modell ermöglicht.
Das Hybridmodell der DKV ist nach Wissen des Autors (Stand 2026-01) die einzige Möglichkeit einer annäherungsweisen Abbildung der PKV.
| Modell | GKV | Model GKV (+) | Hybrid | Hybrid | PKV |
|---|---|---|---|---|---|
| Grundtarif | GKV ohne Wahltarif |
GKV- Wahltarif |
GKV- Wahltarif |
GKV- Wahltarif |
PKV |
| ZKV-Kostenerstattung ambulant | Ohne | DKV 85% Tarife KAMP mit Zusatzbausteinen |
DKV 100% Tarife BMG mit Zusatzbausteinen |
||
| ZKV-Krankenhaus | Barmenia Tarife „Mehr Komfort 1-Bett“; „Mehr Zahn 100“; „Zahnvorsorge Bonus“ |
||||
| ZKV-Zahn | |||||
| Ambulante Leistungen | |||||
| Privat-Ärzte ohne Kassenzulassung | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Privatverfahren ambulant | Nein | Nein | Ja | Ja | Ja |
| Schnelle Terminvergabe | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Ohne Regress für den Arzt | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Impfungen über gesetzliches Niveau hinaus | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Vorsorge über gesetzliches Niveau hinaus | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Stationäre Leistungen | |||||
| Privatkliniken | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Private Klinikleistungen | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Ohne begrenzende Fallpauschalen | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Zahnleistungen | |||||
| Zahnbehandlung über Basisleistung | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Zahnersatz ohne Begrenzungen pro Zahn | Nein | Ja | Ja | Ja | Optional |
| Zahnersatz hochwertige Materialien | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Sonstige Leistungen | |||||
| Ohne Wirtschaftlichkeitsgebot | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Neuartige Verfahren | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Therapien mit geringen Erfolgsaussichten | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Medikamente ohne Herstellerbindung | Nein | Nein | Ja | Ja | Ja |
| Medikamente ohne Generika-Klausel | Nein | Nein | Ja | Ja | Ja |
| Hilfsmittel ohne Wirtschaftlichkeitsvorbehalt | Nein | Nein | Ja | Ja | Ja |
| Hilfsmittel in höherwertiger Ausführung | Nein | Teils | Ja | Ja | Ja |
| Krankentagegeld über GKV-Krankengeld | Optional | Optional | Optional | Optional | Optional |
| Krankentagegeld steuerfrei | Nein | Ja | Ja | Ja | Ja |
| Alterungsrückstellungen | Nein | Gering | Ja | Ja | Ja |
DKV 85%
Tarife KAMP mit Zusatzbausteinen
DKV 100%
Tarife BMG mit Zusatzbausteinen
Barmenia
Tarife „Mehr Komfort 1-Bett“; „Mehr Zahn 100“; „Zahnvorsorge Bonus“
Selbst wenn Sie den Höchstbeitrag der Kasse überschreiten sollten, so ist der absolute Mehrbeitrag im Ergebnis relativ, da Sie die Krankenversicherung bei der Steuer in unbegrenzter Höhe absetzen können1, zumal die ausgleichenden Zusatzversicherungen der GKV steuerlich nicht absetzbar sind. Die PKV darf mehr als der Kassenhöchstbeitrag kosten, wenn Sie mehr versichern als in der GKV! Und das tun Sie mit dem Großteil der PKV seit 21.12.2012 (unisex Einführung).
Selbst ohne Arbeitgeber-Zuschuss (max. 50%) ist die PKV im schlechtesten Fall zu 36% steuerlich (~80% Absetzbarkeit im Top-Tarif; 45% Grenzsteuersatz) absetzbar. Zusatzversicherungen idR zu 0,00%!
Was kosten die o. g. KV-Modelle?
Schauen wir uns die Eintrittskosten für eine Person mit 6.000€ Nettoeinkommen im Januar 2026 an.
| Modell | GKV | Model GKV (+) | Hybrid | Hybrid | PKV |
|---|---|---|---|---|---|
| Grundtarif | GKV ohne Tarif der securvita |
GKV- Tarif der securvita |
GKV- Tarif der kkh |
GKV- Tarif der kkh |
PKV Tarife der Signal Iduna (Deutscher Ring) Prime mit Zusatzbausteinen |
| ZKV-Kostenerstattung ambulant | Ohne | DKV 85% Tarife KAMP0 mit Zusatzbausteinen |
DKV 100% Tarife BMG0 mit Zusatzbausteinen |
||
| ZKV-Krankenhaus | Barmenia Tarife „Mehr Komfort 1-Bett“; „Mehr Zahn 100“; „Zahnvorsorge Bonus“ |
||||
| ZKV-Zahn | |||||
| Kosten | |||||
| 30J. | 1.261€ | 1.261€ + 95€ | 1.267€ + 311€ | 1.267€ + 404€ | 1.036 € |
| 35J. | 1.261€ | 1.261€ + 111€ | 1.267€ + 333€ | 1.267€ + 430€ | 1.115€ |
| 40J. | 1.261€ | 1.261€ + 121€ | 1.267€ + 356€ | 1.267€ + 460€ | 1.216€ |
GKV ohne
Wahltarif
Tarif der securvita
GKV-
Wahltarif
Tarif der securvita
GKV-
Wahltarif
Tarif der kkh
GKV-
Wahltarif
Tarif der kkh
PKV
Tarife der Signal Iduna (Deutscher Ring) Prime mit Zusatzbausteinen
DKV 85%
Tarife KAMP0 mit Zusatzbausteinen
DKV 100%
Tarife BMG0 mit Zusatzbausteinen
Barmenia
Tarife „Mehr Komfort 1-Bett“; „Mehr Zahn 100“; „Zahnvorsorge Bonus“
Bedenken Sie, dass die in fettem Rot dargestellten Beträge vollständig aus dem Nettoeinkommen bezahlt werden. Sie sind steuerlich nicht ansetzbar, weil der dafür vorgesehen Freibetrag von der GKV ausgeschöpft wird.
Eine kostenfreie Familienversicherung für die Zusatz-KV existiert ebenfalls nicht, was pro Kind die Kosten erhöht.
Wer den GKV-Höchstbeitrag ohne ZKV mit der PKV vergleicht, ist ein Idiot im klassischen Wortsinn!
Quellenangaben
- §10 I 3 a EStG Sonderausgaben https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__10.html iVm Verordnung zur tarifbezogenen Ermittlung der steuerlich berücksichtigungsfähigen Beiträge zum Erwerb eines Krankenversicherungsschutzes im Sinne des §10 I 3 a des EStG
