Alterungsrückstellungen Praxisbeispiele

Beispiel Süddeutsche KV (SDK)

Der u. g. SDK-Kunde ist Jahrgang 1969 mit PKV-Eintritt im Jahr 2000. In ca. 22 Jahren hat er ca. 71.000€ Alterungsrückstellungen angespart. Er zahlt eine Monats-Prämie von ca. 600€ im Jahr 2022.

Süddeutsche Krankenversicherung a.G.
Raiffeisenplatz 11
70736 Fellbach
www.sdk.de

Vertragsservice

Fellbach, 2022

Mitgl.Nr.:

Sehr geehrter Herr ,

vielen Dank für Ihre E-Mail vom 2022.

Anbei erhalten Sie die gewünschten Informationen zu den Alterungsrückstellungen/ Übertragungswerten für .

Die genannten Werte entsprechen dem Stand 2022.

Süddeutsche Krankenversicherung a.G.
Raiffeisenplatz 11
70736 Fellbach
www.sdk.de

Vertragsservice

Fellbach, 2022

Mitgl.Nr.:

Sehr geehrter Herr ,

vielen Dank für Ihre E-Mail vom 2022.

Anbei erhalten Sie die gewünschten Informationen zu den Alterungsrückstellungen/ Übertragungswerten für .

Die genannten Werte entsprechen dem Stand 2022.

Pos. Name 1	Gesamtbetrag Alterungsrückstellungen* 71.774,33 EUR	Übertragungswert Krankheitskosten- vollversicherung** 0,00 EUR	Übertragungswert Pflegepflicht- versicherung** 5.912,76 EUR

Pos. Name

1

Pos. Name

1

Gesamtbetrag Alterungsrückstellungen*

71.774,33 EUR

Gesamtbetrag Alterungsrückstellungen*

71.774,33 EUR

Übertragungswert Krankheitskosten- vollversicherung**

0,00 EUR

Übertragungswert Krankheitskosten- vollversicherung**

0,00 EUR

Übertragungswert Pflegepflicht- versicherung**

5.912,76 EUR

Übertragungswert Pflegepflicht- versicherung**

5.912,76 EUR

* Wert, der bei einem Tarifwechsel innerhalb der SDK auf den neuen Beitrag angerechnet wird.
** Wert der bei einem Wechsel des Versicherers auf den neuen Beitrag angerechnet wird.

Bezüglich Ihrer Anfrage zum werden Sie von der Lebensversicherung gesondert informiert.

Mit freundlichen Grüßen

* Wert, der bei einem Tarifwechsel innerhalb der SDK auf den neuen Beitrag angerechnet wird.
** Wert der bei einem Wechsel des Versicherers auf den neuen Beitrag angerechnet wird.

Bezüglich Ihrer Anfrage zum werden Sie von der Lebensversicherung gesondert informiert.

Mit freundlichen Grüßen

Grafik 75 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen SDK

Beispiel Allianz

Das u. g. Paar ist erst spät in die PKV eingetreten, da beide schon Mitte 40 waren, aber bereit waren für erhöhte Leistung mehr zu zahlen. Beide haben dennoch eine fünfstelligen Summe AR aufgebaut sowie eine deutliche Beitragsermäßigung gegenüber Neukunden. Im Vergleich zum Kassenhöchstbeitrag waren (und sind) sie auch günstiger, obwohl bereits Rentner.

ALLIANZ

19. Juli 2011

Krankenversicherung (bitte stets angeben)

Sehr geehrter Herr Benda,

wir kommen zurück auf Ihre Anfrage vom 07.07.2011.

Versicherungsbeginn für beide Personen war der 01.01.1998.

Der Beitrag für betrug zum 01.01.1998 262,48 EUR und aktuell 603,66 EUR.

Der Beitrag für betrug zum 01.01.1998 315,05 EUR und aktuell 707,28 EUR.

Wunschgemäß haben wir den auf entfallenden Anteil an der kollektiven Alterungsrückstellung berechnet. Dieser beträgt in den Tarifen VS600, VS2 und 469 insgesamt ca. 29.768,– EUR und bei seiner Ehefrau in den Tarifen VS600, VS2 und 451 insgesamt ca. 20.807,– EUR.

Durch die beitragsmindernde Anrechnung der Vorversicherungszeit ist in seinem Fall der monatliche Beitrag in den Tarifen um insgesamt 175,56 EUR und bei seiner Ehefrau um insgesamt 113,98 EUR ermäßigt.

ALLIANZ

19. Juli 2011

Krankenversicherung (bitte stets angeben)

Sehr geehrter Herr Benda,

wir kommen zurück auf Ihre Anfrage vom 07.07.2011.

Versicherungsbeginn für beide Personen war der 01.01.1998.

Der Beitrag für betrug zum 01.01.1998 262,48 EUR und aktuell 603,66 EUR.

Der Beitrag für betrug zum 01.01.1998 315,05 EUR und aktuell 707,28 EUR.

Wunschgemäß haben wir den auf entfallenden Anteil an der kollektiven Alterungsrückstellung berechnet. Dieser beträgt in den Tarifen VS600, VS2 und 469 insgesamt ca. 29.768,– EUR und bei seiner Ehefrau in den Tarifen VS600, VS2 und 451 insgesamt ca. 20.807,– EUR.

Durch die beitragsmindernde Anrechnung der Vorversicherungszeit ist in seinem Fall der monatliche Beitrag in den Tarifen um insgesamt 175,56 EUR und bei seiner Ehefrau um insgesamt 113,98 EUR ermäßigt.

Grafik 76 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen Allianz

Beispiel Deutsche Krankenversicherung (DKV)

Der u. g. Kunde war ca. 40 Jahre Mitglied der DKV, dabei oft nur in Mittelklasse-Tarifen, weil aufgrund von Schwierigkeiten mit dem Gewerbe und Scheidung die Finanzlage oft angespannt war. Leider setzte sich das im Rentenalter fort. Dennoch hat er hohe Rückstellungen aufgebaut, weshalb er als Rentner (Jahrgang 1940) im Standardtarif (STN) ca. 155€/Monat (Netto) statt ca. 755€ (Brutto) bezahlt, da er ca. 600€ monatlichen Beitragsnachlass (Rabatt) aufgrund seiner Rückstellungen hat.

Grafik 77 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen DKV

Tarif	Stufe	VSU/SB	AES	Brutto	RZ	Rabatt	Netto	Tech-Beg	ENU
STN		306,00	ZA	600,09	0,00	512,06	88,03	01.2013	Ja
K2B		520,00	AA 72
AM7			AA 72
KM		51,13		33,03	0,00	21,87	11,16	10.2007
PVN D			16	125,53	0,00	69,69	55,84	01.2013
R10			72	0,00	0,00	0,00	0,00	01.2010
Gesamt				758,65		603,56	155,03

Grafik 77 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen DKV

Auf Nachfrage weist die DKV die Alterungsrückstellungen auch aus, wie im u. g. Beispiel einer VN, die ca. 25 Jahre hochwertig versichert war und zum u. g. Zeitpunkt ca. 60 Jahre alt gewesen ist:

60XXX -XXXXXX97 Information über die portable Altersrückstellung

Person Summe portable AR Summe Rest

A 13325,05 € 70600,14 €¹

60XXX -XXXXXX97 Information über die portable Altersrückstellung

Person Summe portable AR Summe Rest

A 13325,05 € 70600,14 €¹

Beispiel Signal Iduna (inkl. Deutscher Ring)

Das u. g. Signal Iduna Mitglied hat nach 19 Jahren PKV einen Anrechnungsbetrag von ca. 300€ monatlich angespart. Hinzu kommt, dass die Pflege für ein zu dem Zeitpunkt 49J. alten VN nur 15€ im Monat kostet.

Versicherungs-Nr.

private Krankenversicherung
private Pflegepflichtversicherung

Sehr geehrter Herr Benda,

wir bestätigen Ihnen den Erhalt Ihrer E-Mail vom 07.07.2011.

Die Krankenversicherung für hat bei unserem Unternehmen zum 01.06.1992 begonnen, die Pflegepflichtversicherung zum 01.01.1995.

Der Beitrag in der Pflegepflichtversicherung – Tarif PVN-Z – beläuft sich aktuell auf 23,87 EUR.

Zu Ihrer Anfrage, die Höhe der Alterungsrückstellung in der Krankenversicherung betreffend, sei zu nächst der Unterschied zur Lebensversicherung angesprochen. Dort wird beim häufigsten Policentyp, der gemischten Lebensversicherung, neben der Risikoabdeckung für den Todesfall ein Ansparvorgang in die Erlebensfall-Summe eingebaut. Dies schlägt sich dauerhaft deckungsgleich auf die gesamte Laufzeit eines Versicherungsvertrages zu Buche und kommt bei vorzeitigem Rückkauf zur Ausschüttung.

Diesen Ansparvorgang mit dem Ziel, eine Barauszahlung zu einem bestimmten Termin vorzunehmen, gibt es in der Krankenversicherung nicht. Gleichwohl werden Rückstellungen gebildet.

Diese äußern sich u. a. dadurch, dass der aktuelle Beitrag niedriger ist als der Beitrag, den Sie jetzt bei einem Neuabschluss zu zahlen hätten. In diesem Fall beträgt dieser Unterschied bereits 271,10 EUR monatlich in der Krankenversicherung und 14,31 EUR in der Pflegepflichtversicherung zu Gunsten von .

Weiterhin wird für ein Betrag zum Ausgleich von Beitragsanpassungen im Alter aufgebaut (finanziert aus jährlichen Zinsüberschusszuweisungen). So die reservierten Beträge werden später verwendet, um notwendige Beitragsanhebungen ganz oder teilweise abzufedern oder um Beiträge zu senken.

Dafür bilden wir Rückstellungen. Diese behält solange bei uns versichert ist.

Hinsichtlich der gewünschten Umstellungsangebote nach setzt sich unsere Filialdirektion Köln mit Ihnen in Verbindung.

Mit freundlichen Grüßen

SIGNAL Krankenversicherung a. G.

Grafik 78 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen Signal Iduna

Beispiel Versicherungskammer Bayern (BBKK/UKV)

Anbei finden Sie zwei fast gleich alte Personen (Jahrgang 1964), wobei eine Person seit dem 30. LJ bei der BBKK versichert ist und die andere erst seit dem 44. LJ. Sie können den Unterschied in der Höhe der Alterungsrückstellungen sowie des Beitrags sehen. Je früher der Eintritt, umso besser!

Wunschgemäß führen wir die Beiträge getrennt auf:

Tarif Ihr Beitrag Neugeschäftsbeitrag Differenz

GesundheitCOMFORT 900 404,47 Euro 592,58 Euro 188,11 Euro

Zahn3 48,46 Euro 64,55 Euro 16,09 Euro

BEST 360 167,76 Euro 187,20 Euro 19,44 Euro

PVN 71,46 Euro 85,88 Euro 14,42 Euro

Gesamt 692,15 Euro 930,21 Euro 238,06 Euro

Die Alterungsrückstellung beläuft sich zum letzten Stichtag, dem 31.12.2022, für Ihren Vertragsteil auf insgesamt ca. 63.100 Euro (Krankenversicherung ca. 55.200 Euro und Pflegepflichtversicherung ca. 7.900 Euro). Sie bewirkt, dass bei gleichbleibenden Rahmenbedingungen und Kostenverhältnissen die Beitrage dauerhaft konstant bleiben könnten. Leider sind in der Praxis längerfristig stabile Verhältnisse aber selten. Veränderungen führen häufig zu steigenden Gesundheitskosten.

Grafik 79 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen BBKK/UKV bisex Frauentarif

Die später eingetretene Person hat einen deutlich schlechteren Tarif, deutlich weniger Anrechnungsbeitrag (Rabatt gegenüber Neukunden) sowie nur halb so viele Alterungsrückstellungen aufgebaut.

Wunschgemäß führen wir die Beiträge getrennt auf:

Tarif Ihr Beitrag Neugeschäftsbeitrag Differenz

CompactPRIVAT Start 900 (A) 395,32 Euro 481,10 Euro 85,78 Euro

BEST 120 50,64 Euro 73,92 Euro 23,28 Euro

BEST 150 82,50 Euro 92,40 Euro 9,90 Euro

TAG 22/25 Euro 25,95 Euro 38,70 Euro 12,75 Euro

PVN 83,43 Euro 102,17 Euro 18,74 Euro

gesamt 637,84 Euro 788,29 Euro 150,45 Euro

Die Alterungsrückstellung beläuft sich zum letzten Stichtag, dem 31.12.2022, für Ihren Vertragsteil auf insgesamt ca. 32.000 Euro. (Krankenversicherung ca. 27.100 Euro und Pflegepflichtversicherung ca. 4.900 Euro). Sie bewirkt, dass bei gleichbleibenden Rahmenbedingungen und Kostenverhältnissen die Beiträge dauerhaft konstant bleiben könnten. Leider sind in der Praxis längerfristig stabile Verhältnisse aber selten. Veränderungen führen häufig zu steigenden Gesundheitskosten.

Grafik 80 – Praxisbeispiel Alterungsrückstellungen BBKK/UKV unisex Mischtarif

Quellenangaben

1. 2024-07-02 DKV AG – Auszug aus Vertragsspiegel VSNR 00XXXXXX77-XXXXXX97